Отдельным направлением деятельности финансовых компаний является ведение ими расчетных операций. В среднем, на расчеты приходится не менее 70% от общего операционного объема работы банковской сферы. На сегодняшний день подобные операции проводятся через корреспондентские счета. Основанием для их открытия является взаимное соглашение между банками и Центробанком Российской Федерации. Подробнее о том, что такое расчетный счет и корреспондентский счет, узнайте из нашей статьи.
Расчетный счет
Расчетный счет и корреспондентский счет – разница в этих двух понятиях немалая, несмотря на то, что имеют они схожую специфику. Чтобы понять, в чем заключаются отличия, нужно подробно рассмотреть их определения.
Итак, расчетным счетом (текущим, чековым или до востребования) является учетная запись, которая используется финансовым учреждением для учета денежных операций конкретного клиента. Его состояние на текущий момент – это сумма денежных средств, которые принадлежат этому клиенту. Для получения пассивного дохода (т.е. процентов) или для накапливания сбережений его не используют.
Основное его предназначение – создание быстрой и надежной возможности входа к денежным средствам по первому требованию. Доступ можно осуществить посредством различных каналов передачи распоряжений.
В одном финансовом учреждении клиент может иметь несколько расчетных счетов (например, для разных валют или в зависимости от целевого назначения денег).
Корреспондентский счет
Корреспондентским называют специальный счет, который открывается в ЦБ или любой другой банковской организации. Во всех платежных документах, которые проводятся между отечественными банками, указывается именно он. Если идет речь о расчетах между странами, то эта составляющая не является обязательной.
Кредитные учреждения, между которыми возникают описанные отношения, называются корриспондирующими, а их отношения, соответственно, корреспондентские. Эти отношения делятся на виды в зависимости от того или иного критерия.
| По месту расположения | Внутренние (в пределах страны) |
| Внешние (межгосударственные) | |
| По типу транзакций | Обслуживание (предоставление услуг – трастовых и гарантийных; проведение сделок) |
| Межбанковские сделки (получение займов; купля/продажа ценных бумаг) | |
| По характеру | Прямые отношения |
| Через третье учреждение |
Обычно между банками открываются взаимные корреспондентские счета. При их открытии происходит обмен документацией (отчетность, копии лицензионных и уставных документов и т.д.). Это даст возможность обеим сторонам оценить надежность и платежеспособность друг друга. Важным пунктом при открытии является и договоренность о незлоупотреблении. Расчетный регламент, условия списания комиссий, режим обмена информацией, период действия договора, условия досрочного расторжения – все это прописывается на начальном этапе сотрудничества.
Финансисты выделяют три вида:
- «Ностро» (респондент открывает в учреждении-корреспонденте; «Ностро» числится на активе первого);
- «Лоро» (предоставляется корреспондентом для респондента и находится на пассиве первого);
- «Востро» (под этим словом понимают счет зарубежного учреждения в российской организации в рублях или иностранной валюте).
ВАЖНО! «Ностро» одного банка является «Лоро» во втором и наоборот. Все они состоят из 20 знаков, где первые три цифры – 301.
Отметим, что если рассматривать корреспондентский счет и расчетный счет – отличие в количестве цифр у них отсутствует – и тот, и тот имеет по 20 знаков.
В чем их отличия?
Чтобы понять, какой счет указывать: расчетный или корреспондентский, необходимо понять, в чем заключаются их отличительные особенности. Рассмотрим в структурированном виде.
| РАСЧЕТНЫЙ | КОРРЕСПОНДЕНТСКИЙ |
| Может быть открыт юр. лицом или ИП. | Открывается банком в другом банковском учреждении. |
| Возможно перечисление на него кредита (например, для ведения бизнеса). | Кредит на него не перечисляется. |
| Необходим для полноценного ведения бизнеса (банк выступает посредником между двумя организациями). | Необходим, чтобы банки могли полноценно осуществлять свою деятельность с помощью других кредитных учреждений. |
| Основанием для проведения операций является поручение ИП или юридического лица. | Основание для проведения операций – поручение банка. |
Различия есть и в расшифровке цифр. В частности, последние 3 цифры в корреспондентском счете совпадают с БИК банковской организации, а в расчетном они означают номер аккаунта в банке.
ВАЖНО! Если возник вопрос, какой счет стоит указывать, ответ однозначный: расчетный. Корреспондентский счет также будет находиться в реквизитах, но узнать его можно из разных источников, тогда как расчетный – только у владельца.
Лицевой счет – расчетный или корреспондентский?
Лицевой счет открывается компанией и используется для оплаты услуг, оказанных населению. Использовать расчетный счет для этого нельзя, поскольку поступление средств физлиц в пользу организации противоречит банковскому регламенту (если речь идет больших количествах зачислений).
Говоря о том, лицевой счет – это расчетный или корреспондентский – нельзя дать однозначный ответ.
Спецификой существования лицевого счета является то, что деньги от плательщиков поступают не напрямую компании, а через банк. После этого финансовое учреждение направляет их на адрес организации (например, так происходит при оплате коммунальных услуг). Здесь указывается лицевой счет получателя, а затем банк направляет денежные средства конкретной компании.
Можно ли узнать корреспондентский счет по расчетному счету?
Да, можно. Для того чтобы узнать корреспондентский счет, можно использовать несколько способов:
- интернет-ресурс банка (нужная информация находится в разделе «Реквизиты»);
- позвонить по номеру горячей линии банка;
- посетить отделение банка;
- воспользоваться личным кабинетом на сайте банка.
Заключение
В конце хотелось бы еще оговорить вопрос, банковский счет – это расчетный или корреспондентский? На самом деле, его нельзя отнести ни к одному из видов. Дело в том, что банковский счет может быть открыт на кого угодно (организация, ИП, частное/юридической лицо). В то время как оба оговариваемых в статье вида имеют совершенно другое направление. Поэтому будьте крайне внимательны открывая тот или иной счет, выбирайте именно тот, который необходим вам в данной конкретной ситуации.