Как ИП снять деньги с расчетного счета: все, что нужно знать

Расчетный счет ИП – это удобный инструмент для безналичных расчетов с контрагентами, позволяющий сотрудничать с крупными партнерами, а также принимать оплату с банковских карт, через терминалы или интернет. Преимущества таких счетов для ИП несравнимы с возможностями обычных р/с для физических лиц. Однако многие предприниматели не знают, как можно снять деньги с расчетного счета ИП. Обсудим все легальные варианты в данной статье.

Какие же варианты снятия средств с расчетного счета возможны?

Расчетный счет – удобный инструмент при ведении собственного бизнеса. Однако снять деньги с расчетного счета ИП не так просто, как при использовании обычной дебетовой карты или личного банковского счета. Легальные возможности для обналичивания средств существуют, но при выборе банка, которому предприниматель планирует доверить свои доходы, следует убедиться в наличии тех или иных способов снятия денег:

1. Расчет с помощью чеков. Чтобы получить собственные средства, ИП должен выписать чек на свое имя, а затем предъявить его в кассе банка. Заполнять бланки чековой книжки необходимо кропотливо и аккуратно, при этом на инкассо чеков уходит до 1–3 дней, а с суммы выдачи приходится уплачивать НДС. Данный способ считается малоэффективным и устаревшим.
2. Использование cash-карты. Предполагает оформление и выдачу специальной расчетной карты, прикрепленной к расчетному счету, и позволяющий беспрепятственно снимать деньги через банкомат. Для получения наличных таким способом предпринимателю необязательно даже посещать отделение банка. Данный вариант можно признать удобным, но накладным, поскольку за операцию предусмотрены комиссии.
3. Снятие через кассу банка по платежному поручению. Этот метод мало отличается от тех ситуаций, когда предприниматель выписывает на свое имя чек или снимает деньги для расчетов с контрагентами. Наличность принимается в кассу ИП по приходному ордеру, а выдается по расходному. Уплаты комиссии в данном случае не избежать. Назначение платежа – «Выдач наличных на собственные нужды» или «Перевод личных средств».
4. Перевод на имя физического лица или на карту, привязанную к его счету. Тарифные планы некоторых банков РФ не предусматривают комиссию за подобные операции, но ограничивают их объемы, другие же допускают перечисления на сумму от 5 млн. рублей, но при этом отнимают от сбережений предпринимателя от 1 до 10 % от размера перевода. Перед тем как снять деньги с расчетного счета ИП таким способом, следует вспомнить о дополнительном нюансе: срок поступления средств на имя получателя составляет от 1 до 5 дней. Если деньги нужны срочно, тогда такой вариант не слишком удобен.

Самый простой метод

Среди перечисленных методов наиболее простым может показаться перевод на имя физического лица с последующим снятием в банкомате. Многие предприниматели пользуются такой возможностью, чтобы переводить деньги родственникам или близким.

Важно! С точки зрения налогового законодательства РФ поступление средств с расчетного счета ИП может быть расценено как доход получателя, за которого ему придется уплатить подоходный налог 13 %. Поэтому во избежание дополнительных расходов предпринимателю следует открыть собственный счет физического лица и завести карту, чтобы переводить деньги на свое имя.

Законно ли ИП вывести деньги с расчетного счета на личные нужды?

Одним из принципиальных отличий счета ИП от счетов юридических лиц является возможность тратить средства на любые цели, в том числе и на личные. Расходы на собственные нужды не облагаются дополнительными налогами и не имеют существенных ограничений. Составление авансового отчета о суммах и назначении снятых и использованных денежных средств не производится. В поддержку этим утверждениям в 2014 году Минфин опубликовал официальное письмо (N 03-04-05/39905 от 11.08.14).

Комиссия за перевод денег на карту

Практически любая операция в банке облагается комиссией определенного размера, в том числе снятие наличных с расчетного счета:

• Минимальная комиссия предусмотрена за выдачу наличных с р/с с целью выплаты заработной платы работникам – 1 % от суммы снятия. Предприниматель не имеет права указывать такой комментарий на платежном поручении, если он желает получить деньги на личные нужды. Формулировка «На заработную плату ИП» противоречит нормам современного законодательства, поэтому банк может отказать в проведении такой операции.
• Комиссия за выдачу наличных денежных средств на личные нужды варьируются в пределах от 1 до 10 % от суммы снятия. В данном случае тарифы зависят от политики банка, а также от суммы операции. Предприниматель может не снять деньги с расчетного счета ИП, а перевести их в адрес физического лица на счет, открытый в любом другом банке РФ, однако размер комиссии останется прежним.
• Перевод денежных средств на карту банка с последующим использованием банкомата также облагается комиссией в пределах 3–5 % от суммы снятия.

При подсчете расходов на уплату комиссий и сборов следует учитывать минимальный порог удержания средств. Так, при комиссии в размере 1 % от суммы снятия в тарифах может быть оговорка, что при проведении операции со счета ИП будет списано не менее 150 рублей.

Что еще нужно учесть при снятии денег с расчетного счета ИП?

При планировании каких-либо взаиморасчетов с партнерами по бизнесу, а также перед снятием средств с р/с на личные нужды следует учитывать дополнительные условия использования банковских услуг. Помимо уплаты комиссий за перевод или обналичивание сбережений, предприниматель обязан соблюдать следующие правила:

1. При проведении любой операции, связанной с наличными деньгами или безналичными расчетами, должна строго соблюдаться кассовая дисциплина. В соответствии с правилами Центробанка, объявленными в 2008 году, предприниматели не обязаны вести кассовую отчетность. Однако в практическом применении эти правила идут вразрез с требованиями налоговых органов.
2. Если ИП снял деньги с р/с для проведения расчетов с партнерами, ему необходимо сохранять все договоры, накладные, товарные чеки, фактуры, акты и прочие документальные подтверждения использования средств. При выдаче наличных с целью выплаты денег сотрудникам предпринимателю требуется форма Т-53.
3. Закон о противодействии легализации доходов позволяет банкам запрашивать у клиентов документы, подтверждающие дальнейший расход снятой наличности. Финансовые институты пользуются этим правом, если ИП часто переводит с расчетного счета суммы от 100 тыс. рублей. Чтобы вызвать подозрения со стороны банка, необязательно только снимать деньги – проверяются также безналичные платежи.

Учитывая сложность ведения кассовой отчетности и наличие нескромных комиссий, индивидуальным предпринимателям рекомендуется не снимать наличные в кассе банка при расчете с контрагентами, а также искать другие варианты при необходимости получить средства на личные нужды.